Бюджет 2007Администрация Псковской области внесла в областное Собрание депутатов проект Закона Псковской области «Об областном бюджете на 2007 год». Базовые параметры бюджета в целом сбалансированы. Доходы консолидированного бюджета в 2007 году составят 12110,2 млн.рублей .Из них безвозмездные перечисления из федерального бюджета предусматриваются в сумме 4177,5 млн.руб., налоговые и неналоговые доходы в сумме 7932,7 млн.руб., что больше ожидаемого исполнения за 2006 год на 1436,8 млн.руб.
Доходы и расходы областного бюджета определены в сумме 9729,5 млн.рублей, что на 1925,9 млн.рублей больше первоначального бюджета на 2006 год. Объем доходов определен с учетом целевого бюджетного территориального дорожного фонда области в сумме 993,7 млн.рублей. В проекте областного бюджета области по доходам собственные доходы составляют 5552 млн.рублей или 57,1%, дотации из федерального бюджета 2810,4 млн.рублей - 29% , субвенции, субсидии 1367 млн.рублей -13,9 %. Следует отметить, что увеличение поступлений из федерального бюджета произошло по сравнению с прошлым годом на 705,1 млн.рублей, в том числе дотации на 325 млн.рублей и собственных доходов на 1419 млн.рублей.
Показатели областного бюджета по доходам на 2007 год (млн.руб.)
Принятый порядок учета средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности дает увеличение доходов по этой позиции в сумме 586,2 млн.руб. По налогу на доходы физических лиц, кроме 30 %, будет зачисляться по дополнительным (дифференцированным) нормативам, установленным для групп муниципальных образований, исходя из уровня расчетной бюджетной обеспеченности налоговыми доходами в соответствии со статьями 61,61.1,61.2 Бюджетного кодекса РФ- от 500 до 1000 рублей на человека- 45%, от 1001 до 1400 рублей на человека -32%, от 1401 рублей на человека до 2400 рублей на человека- 15%, от 2401 рубля на человека и выше дополнительный норматив отчислений не устанавливается, в областной бюджет - 60 % от контингента налога, собираемого на территориях муниципальных образований. В расчетах финансовой помощи муниципальных образований в 2007 году не использовались следующие доходы в сумме 586,2 млн.руб:
Но при формировании своих бюджетов муниципальные образования будут включать выше указанные доходы. Формирование расходной базы консолидированного бюджета области осуществлено на основе действующего федерального и областного бюджетного законодательства. Заблаговременное принятие и реализация законов области об областном бюджете, о межбюджетных отношениях в Псковской области, о социальной поддержке региональных льготников, отсутствие просроченных долгов и иные положительные результаты, проводимой Администрацией области бюджетной политики создали определенный запас прочности бюджета. В текущем году в нем в полном объеме предусмотрены: повышение заработной платы региональным работникам бюджетной сферы аналогично федеральным, текущие нужды бюджетной сферы, обеспечение областных льгот и компенсаций гражданам - ветеранам труда и труженикам тыла, реабилитированным, малоимущим семьям и семьям, имеющим детей, сельским специалистам и другим. Всего расходы консолидированного бюджета области на 2007 год составляют 12110,2 млн.руб. и превышают расходы бюджета 2006 года на 1685,6 млн. рублей. В основу формирования консолидированного бюджета области взята существующая сеть бюджетных учреждений, учтена численность населения, проживающего на территории области по состоянию на 01.01.2006г. по данным Территориального органа федеральной службы государственной статистики по Псковской области – 724594 человека. Базовыми параметрами при расчете расходов консолидированного бюджета области на 2007 год приняты отчетные данные по исполнению бюджета субъекта по состоянию на 01.09.2006 года, ожидаемое исполнение расходов за 2006 год, отчетные данные по контингенту. Также учитывалось финансовое обеспечение обязательств, вытекающих из перераспределения полномочий между органами государственной власти РФ, органами государственной власти субъектов РФ и органами местного самоуправления в соответствии с федеральным законодательством. За счет целевого финансирования из федерального бюджета в 2007 году будут осуществлены расходы, ранее не осуществляемые, с общим объемом финансирования –283,5 млн.рублей, в том числе:
СТРУКТУРА РАСХОДОВ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА НА 2006 ГОД
В проекте областного бюджета на 2007 год по расходам в полном объеме предусмотрены расходы на: повышение заработной платы работникам бюджетной сферы, текущие нужды бюджетной сферы, обеспечение областных льгот и компенсаций гражданам - ветеранам труда и труженикам тыла, реабилитированным, малоимущим семьям и семьям, имеющим детей, сельским специалистам и другим, обеспечение погашения долговых обязательств перед федеральным бюджетом. Расходы по экономическим статьям бюджета определены на основании ожидаемого исполнения 2006 года с учетом увеличения по:
Начисления на заработную плату составляют 26,2% к фонду оплаты труда. Расходы на содержание милиции общественной безопасности и на приобретение, транспортировку, хранение и замену специальной продукции ГИБДД Управления внутренних дел рассчитывались по новой методике:
Расходы на содержание Управления гражданской защиты населения и пожаротушения рассчитаны следующим образом:
Расходы на финансирование отрасли «Сельское хозяйство» предусмотрены в общей сумме 103,4 млн. рублей, в том числе приоритетными направлениями поддержки сельскохозяйственных товаропроизводителей области являются:
Сохраняется на 2007 год субсидирование процентных ставок по привлеченным кредитам, полученным в Российских кредитных организациях на развитие животноводства и промышленного рыбоводства, на развитие малых форм хозяйствования в агропромышленном комплексе. Предполагаемая общая сумма возмещения процентных ставок по данным направлениям составит 6,9 млн. рублей. Следует отметить, что общая сумма расходов по отрасли « Сельское хозяйство» определена без учета средств федерального бюджета. После получения уведомлений о бюджетных ассигнованиях федерального бюджета будут внесены поправки в Закон Псковской области «Об областном бюджете на 2007 год». Ожидаемая сумма дополнительных лимитов составит 47 млн. рублей. Расходы на содержание учреждений Государственного управления образования области определены на существующую сеть и контингент учащихся и воспитанников по состоянию на 1 сентября 2006 года. Расходы на питание в учреждениях образования определены, исходя из численности воспитанников и учащихся на 1 сентября 2006 года, числа дней питания и стоимости питания в день, которая определена исходя из натуральных норм питания, установленных Законом области от 11 января 2005 года № 411-ОЗ «О дополнительных гарантиях по социальной поддержке детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, а также лиц из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей» с внесенными изменениями в ценах июля 2006 года с учетом увеличения расходов на 8%. В проекте бюджета учтены расходы по Главному управлению образования области на реализацию Закона области от 11 января 2005 года № 411-ОЗ «О дополнительных гарантиях по социальной поддержке детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, а также лиц из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей». Кроме того, предусмотрены расходы на реализацию Закона области от 20 февраля 2002 года № 175-ОЗ “Об образовании в Псковской области”: Учтены расходы на вознаграждение за классное руководство в государственных общеобразовательных учреждениях. В соответствии с Законом Псковской области от 6.02.2006 года № 529-ОЗ «О патронатном воспитании в Псковской области» учтены расходы на детей, передаваемых на патронатное воспитание. В соответствии с Посланием Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации 2006 года предполагается введение компенсации из федерального бюджета затрат на детское дошкольное воспитание. Для первого ребенка – на сумму, равную 20 процентам, для второго – 50 процентам, для третьего 70 % от среднего размера оплаты, взимаемой с родителей за посещение ребенком дошкольного учреждения. Для этого в доходной части областного бюджета будут отражены субсидии, передаваемые из Федерального бюджета на частичную компенсацию расходов по выплате компенсации платы, взимаемой с родителей за содержание детей в дошкольном образовательном учреждении, а в расходной части будут предусмотрены субвенции бюджетам муниципальных образований на указанные цели. В настоящее время сумма федеральных денег не определена, в связи с чем в областной бюджет она будет включена позже, сразу после разбивки по субъектам Российской Федерации. Расходы на содержание учреждений культуры и искусства, финансируемых из областного бюджета, определены исходя из действующей сети и контингента учащихся по состоянию на 01.09.2006 (11 учреждений). На базе музыкального училища и колледжа культуры организовано новое учреждение - колледж искусств им. Н.А.Римского-Корсакова, создание которого позволяет повысить уровень преподавания и подготовки кадров. Расходы на содержаниеучреждений здравоохранения рассчитаны исходя из согласованной сети лечебных учреждений, соответствующей Программе государственных гарантий оказания жителям области бесплатной медицинской помощи на 2007 год. Расходы на содержание областной больницы и детской областной больницы рассчитаны в соответствии с медико-экономическими стандартами. В расходах этих учреждений учтены расходы на приобретение дорогостоящих препаратов для рентген-хирургии, эндопротезирования, клинико-диагностической и радионуклеидной лаборатории, а также расходы на проведение гемодиализов. Предусмотрены новые расходы на содержание Дома ребенка в поселке Идрица в объеме 10 млн. рублей. Нормативы финансовых затрат на единицу объема медицинской помощи соответствуют рекомендуемым Федеральным показателям стоимости медицинской помощи по Программе государственных гарантий оказания жителям области бесплатной медицинской помощи на 2007 год, утвержденных Постановлением правительства РФ от 28 июля 2005 г. № 461, что составляет:
Важнейшим вопросом в сфере здравоохранения является планомерный переход к созданию одноканальной системы финансирования, подкрепленной разработанными медико-экономическими стандартами, четкими инструкциями, что повысит качество услуги и улучшит систему контроля работы медицинских работников, когда больной может и должен получить объем лекарств и услуги. Эту работу планируется начать в 2007 году. Проект бюджета по социальной политике рассчитан на действующую сеть учреждений социального развития (98 учреждений), из них вновь образованные учреждения, государственные учреждения социального обслуживания: «Моринский психоневрологический интернат», «Гривский дом-интернат для престарелых и инвалидов», «Воронцовский дом-интернат для престарелых и инвалидов», «Псковский специальный дом для одиноких престарелых», «Центр социальной адаптации для лиц без определенного места жительства». За счет средств из областного бюджета и федерального бюджета планируется осуществить расходы по выплате детских пособий, оплате льгот по коммунальным услугам ветеранам труда, труженикам тыла, реабилитированным лицам и лицам, признанным пострадавшими от политических репрессий. Произведена замена меры социальной поддержки по приобретению и доставке твердого топлива (при наличии печного отопления) за часть его стоимости на ежемесячную денежную компенсацию. Расчеты произведены исходя из нормы 1000 руб. в год ветеранам труда, реабилитированным лицам и лицам, признанным, пострадавшими от политических репрессий; 500 рублей в год – многодетным семьям. Расходы, связанные с предоставлением льгот на оплату жилищно-коммунальных услуг и единовременной денежной выплаты ветеранам труда, труженикам тыла, реабилитированным, репрессированным и другим категориям граждан определены исходя из численности льготных категорий граждан, в соответствии с Законом области от 11.01.2005 № 401-оз «О мерах социальной поддержки отдельных категорий граждан, проживающих в Псковской области». Размер ежемесячной денежной выплаты в 2007 году в разрезе категорий составляет:
Объем расходов на коммунальные услуги определен с учетом повышения на 10%. Кроме того, в проекте областного бюджета предусмотрены ассигнования на следующие расходы: 1. Областные целевые программы – 100,0 млн. рублей. 2. Обслуживание государственного долга – 20,0 млн. рублей. 3. Расходы на поддержку периодических изданий ГП ПО «Псковская правда» и районных (городских) газет в соответствии с Законом области от 08.11.2005 №380-ОЗ «О государственной поддержке средств массовой информации в Псковской области». Предусмотрены средства на уплату взносов на обязательное медицинское страхование неработающего населения области в размере 460 млн.рублей. Расходы бюджетов муниципальных образований определены в соответствии с Законом области от 13.11.2006г. № 601- ОЗ «О межбюджетных отношениях в Псковской области» и Постановлением Администрации области «Об утверждении расчетных региональных нормативов и коэффициентов по отраслям для распределения дотаций из Регионального фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов), образуемого в составе областного бюджета на 2007 год». В 2007 году обеспечена сбалансированность муниципальных бюджетов по переданным расходным полномочиям. Рост доходов по муниципальным образованиям по сравнению с цифрами, доведенными финансовым управлением на 2006 год составил 955,5 млн.руб.
Рост объема расходов бюджетов муниципальных образований по сравнению с 2006 годом составил 635,5 млн.руб. или 129,5%, из них расходы на капитальный ремонт жилого фонда и коммунальной инфраструктуры - 85,6 млн.руб. или 128,4%, образование - 153,7 млн.руб. или 121,9%, культуру - 46,8 млн.руб. или 124,9%, здравоохранение - 469,5 млн.руб. или 229,8%, мероприятия по физической культуре и спорту - 39,3 млн.руб. или 470,1%.
В областном бюджете сформированы следующие фонды: - Региональный фонд финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов) в целях выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) в размере – 996,2 млн.руб. Источником образования Регионального фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов) являются собственные доходы областного бюджета. Расчет дотаций на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности из регионального фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов) произведен в соответствии с Методикой образования Регионального фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов) и распределения дотаций из Регионального фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов), утвержденной Законом Псковской области «О межбюджетных отношениях в Псковской области» от 13.11.2006 года № 601-ОЗ. Дотации из РФФПМР предоставляются местным бюджетам, уровень расчетной бюджетной обеспеченности которых не превышает уровень, установленный в качестве критерия выравнивания расчетной бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов). Критерий выравнивания уровня расчетной бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) установлен исходя из объема образованного РФФПМР, и определен как отношение средней расчетной обеспеченности по области до максимально возможного уровня к средней расчетной бюджетной обеспеченности налоговыми доходами до выравнивания. - Региональный фонд муниципального развития в целях долевого финансирования инвестиционных программ (проектов) развития общественной инфраструктуры муниципального развития в размере – 190,6 млн.руб. - Региональный фонд сбалансированности местных бюджетов в целях оказания дополнительной поддержки по обеспечению исполнения полномочий органов местного самоуправления по решению вопросов местного значения в размере – 65,0 млн.руб. - Региональный фонд компенсаций в целях финансового обеспечения исполнения органами местного самоуправления отдельных государственных полномочий в размере – 1692,1 млн.руб., в том числе новые субвенции на:
В соответствии с распоряжением Администрации области от 19.10.2006 года № 223-р разработана областная целевая программа «Реформирование региональных финансов Псковской области на 2006 – 2008 годы», которая подтверждает намерение Администрации области проводить бюджетную политику при возможной финансовой поддержке из Фонда реформирования региональных и муниципальных финансов. Задачами программы являются:
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
